НДС при УСН / Налоги - 653 советов адвокатов и юристов
Здравствуйте. Организации и предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, вне зависимости от объекта не являются плательщиками НДС. Получили товар из Беларуси с НДС. Мы на УСНО. Платить нам НДС.
Здравствуйте. Организации и предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, вне зависимости от объекта не являются плательщиками НДС.
СпроситьЛучше землю с постройками. Евгений!
Вы еще забыли такие формы, как внесение недвижимости или акций в уставный капитал, а также присоединение одного АО к другому.
Критерием выбора здесь являются налоговые последствия (как для продавца, так и для покупателя).
При покупке имущества возникает тема возврата НДС, налога на прибыль (доход по сделке). Оплаты налога не имущества или НЕоплаты (если упрощенка или если покупка в товарных целях).
Так что Ваши финансисты должны просто с калькулятором подсчитать варианты и предложить решение обеим сторонам сделки. Как лучше и надежнее купить закрытому акционерному обществу землю и одноэтажную постройку на этой земле у ОАО.
Купить в собственность землю с постройками?
Или выкупить контрольный пакет акций ОАО (после же нужно будет выкупать оставшиеся акции) ?
Евгений!
Вы еще забыли такие формы, как внесение недвижимости или акций в уставный капитал, а также присоединение одного АО к другому.
Критерием выбора здесь являются налоговые последствия (как для продавца, так и для покупателя).
При покупке имущества возникает тема возврата НДС, налога на прибыль (доход по сделке). Оплаты налога не имущества или НЕоплаты (если упрощенка или если покупка в товарных целях).
Так что Ваши финансисты должны просто с калькулятором подсчитать варианты и предложить решение обеим сторонам сделки.
СпроситьМожет продавать, виды деятельности не ограничивают это право. а возникает ли в данном случае необходимость уплаты НДС, ЕСЛИ ФИРМА на УСН Скажите пожалуйста, может ли организация занимающаяся ремонтом железных дорог продать ранее купленные материалы, если в видах деятельности нет торговли. И не возникнет ли при этом необходимости уплачивать НДС и налог на прибыль, если по основному виду деятельности фирма на УСН.
При регистрации ИП необходимо было подать заявление о применении УСН или ЕНВД (если вид деятельности попадает под ЕНВД). Если этого не было сделано вовремя, то ИП находится на ОСНО (общей системе налогообложения). Соответственно надо предоставлять за 2 квартал декларацию НДС, прибыли, имущества. 26.05.14 г. открылся индивидуальный предприниматель, 19.06.14 было подано заявление на ЕНВД. Декларация за 2 квартал 2014 г. по ЕНВД сдана вовремя. Сейчас налоговая требует декларацию по НДС за период с 26.05. по 19.06.14. правомерно ли это?
При регистрации ИП необходимо было подать заявление о применении УСН или ЕНВД (если вид деятельности попадает под ЕНВД). Если этого не было сделано вовремя, то ИП находится на ОСНО (общей системе налогообложения). Соответственно надо предоставлять за 2 квартал декларацию НДС, прибыли, имущества.
СпроситьДа, они могут быть на УСН. У меня залили кухню, независимая эспертиза произвела расчет об оценке рыночной стоимости работ и маериалов, требуемых для проведения восстановительного ремонта, в расчет не включила НДС, правильно ли это.
В произвольной форме пишите. А в целом никаких претензий тут составлять не обязательно. как бы вы договор не назвали, предметом будет поставка (ст. 506 ГК). Применение общей системы налогооблажения зависит не от предмета договора, а от вида деятельности. Применяете вы УСН (гл. 26.2 НК РФ) или ЕНВД (гл. 26.3) - указывайте цену без НДС. А требуют они скорее всего не претензию, а протокол разногласий. Вот какая проблема, мы составили договор к компанией. Т.к. мы являемся ИП наш договор идет о розничной купли-продажи, но компания требует договор поставки, договор полставки облагается НДС, а мы работаем без него. Компания попросила сделать претензию на их договор, что-бы рассмотрев ее они пошли нам на встречу. Как грамотно составить такую претензию.
В произвольной форме пишите. А в целом никаких претензий тут составлять не обязательно.
Спроситькак бы вы договор не назвали, предметом будет поставка (ст. 506 ГК). Применение общей системы налогооблажения зависит не от предмета договора, а от вида деятельности. Применяете вы УСН (гл. 26.2 НК РФ) или ЕНВД (гл. 26.3) - указывайте цену без НДС. А требуют они скорее всего не претензию, а протокол разногласий.
СпроситьЕсли Вам выставляют квитанции с НДС, то Вы просто платите сумму по квитанции и все Мы ип усн платим по счетчику за электроэнергию по установленному тарифу,но организация прибавляет к этой сумме еще сумму ндс,нормально ли это?? У меня ип. работаю без ндс. тсж требует оплачивать ндс за электроэнергию. Правомерно ли это?
Если Вам выставляют квитанции с НДС, то Вы просто платите сумму по квитанции и все
Спросить
Мы ип усн платим по счетчику за электроэнергию по установленному тарифу,но организация прибавляет к этой сумме еще сумму ндс,нормально ли это??
Спросить
Для оплаты счетов организаций работающих с НДС, не имеет значения плательщик имеет НДС или нет. Меняйте организационно-правовую форму, выбирайте общую систему налогооблажения, в этом случае будете примать НДС к зачету. В вашем случае, оплату нужно производитьь с учетом НДС.
СпроситьДа, можете работать как ИП по УСН Хочу открыть мобильный шиномонтаж в Самаре. В связи с этим возник вопросы: Достататочно ли зарегистрироваться как ИП? По какой системе налогообложения работать? Нужно ли выделять НДС на оказание услуг по шиномонтажу?
Зависит от того на какой системе налогообложения находиться ИП и ООО. Исходя из этого выбирать наиболее оптимальную по налогам. Если ОСНО, то купля-продажа (но могут возникнуть трудности с возмещением НДС, т.к. налоговая может, но не обязательно, признать сделку, как совершенную аффилированными лицами). В др. случаях возможно оформить как вклад участника, если внесение вклада имуществом предусмотрено уставом ООО. ИП на ЕНВД, а ООО на УСН ОС уже оплачены со счета ИП ИП создал ООО с УК 30000 руб. сейчас покупает на свои деньги ОС для ООО в размере 2 000 000 руб. Вопрос: как ОС лучше передать (подарить. Продать) в ООО?
Зависит от того на какой системе налогообложения находиться ИП и ООО. Исходя из этого выбирать наиболее оптимальную по налогам. Если ОСНО, то купля-продажа (но могут возникнуть трудности с возмещением НДС, т.к. налоговая может, но не обязательно, признать сделку, как совершенную аффилированными лицами). В др. случаях возможно оформить как вклад участника, если внесение вклада имуществом предусмотрено уставом ООО.
СпроситьЯ так поняла, что ИП приобрел именно на ИП некое оборудование или недвижку и поставил у себя на ОС. В этом случае он может продать эти ОС ООО (но в этом случае будучи на ЕНВД ему придется со сделки заплатить НДС и НДФЛ 13% см. письма Минфина от 21 июля 2014 г. N 03-11-11/35555, от 23 мая 2014 г. N 03-04-05/24808, у ООО - если применяет "упрощенку" с объектом налогообложения "доходы", то расходы на покупку основных средств не сможет учесть, если объектом налогообложения являются доходы минус расходы, то эти расходы уменьшат налоговую базу по "упрощенному" налогу и, соответственно, его величину).
Не проще ли будет ИП как участнику дать заем ООО, либо внести эти деньги в качестве доп.вклада, а ООО само приобретет эти ОС. Это поможет уйти от лишних налогов.
СпроситьООО на УСН (доходы минус рсходы), имеется ли возможность возмещения НДС при приобретении ГСМ по топливным картам (через розничную сеть АЗС) при выделении НДС продавцом указанных карт?
---этот вопрос задайте в налоговый орган. ООО на УСН (доходы минус рсходы), имеется ли возможность возмещения НДС при приобретении ГСМ по топливным картам (через розничную сеть АЗС) при выделении НДС продавцом указанных карт? С уважением, Александр.
ООО на УСН (доходы минус рсходы), имеется ли возможность возмещения НДС при приобретении ГСМ по топливным картам (через розничную сеть АЗС) при выделении НДС продавцом указанных карт?
---этот вопрос задайте в налоговый орган.
СпроситьАрендные платежи рассчитывайте без НДС. Получение оплаты за аренду нежилого помещения мной как ИП УСН (6%) от ИП сентябрь 2014
Вы имеете право написать жалобу в прокуратуру. Пусть проверят способы начисления.
В соответствии с Федеральным законом от 17.01.1992 N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации":
[i]Статья 10. Рассмотрение и разрешение в органах прокуратуры заявлений, жалоб и иных обращений
1. В органах прокуратуры в соответствии с их полномочиями разрешаются заявления, жалобы и иные обращения, содержащие сведения о нарушении законов. Решение, принятое прокурором, не препятствует обращению лица за защитой своих прав в суд. Решение по жалобе на приговор, решение, определение и постановление суда может быть обжаловано только вышестоящему прокурору… [/i] Должна ли УК включать в сметную стоимость строительных работ (замена труб в доме) сумму в графе Возвращение НДС при упрощенной системе налогообложения?
Вы имеете право написать жалобу в прокуратуру. Пусть проверят способы начисления.
В соответствии с Федеральным законом от 17.01.1992 N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации":
Статья 10. Рассмотрение и разрешение в органах прокуратуры заявлений, жалоб и иных обращений
1. В органах прокуратуры в соответствии с их полномочиями разрешаются заявления, жалобы и иные обращения, содержащие сведения о нарушении законов. Решение, принятое прокурором, не препятствует обращению лица за защитой своих прав в суд. Решение по жалобе на приговор, решение, определение и постановление суда может быть обжаловано только вышестоящему прокурору…
СпроситьВсе зависит от выбранной системы налогообложения.
Если ООО на общей системе налогообложения, то ежеквартально подаются:
- отчет в Фон социального страхования-4ФСС-до 15 числа месяца, следующего за истечением квартала, т.е. за 3 кв.14 -до 15.10.14
-декларацию по налогу на добавленную стоимость - до 20-го числа
- декларацию по налогу на прибыль - до 28-го числа
-отчет в пенсионный фонд - до 15-го числа второго месяца следующего за истечением квартала, т.е. до 15.11.14
По итогам года сдается бухгалтерская отчетность.
В течение месяца с даты регистрации Вы можете перейти на упрощенную систему налогообложения. Тогда ежеквартально сдаете отчет в ФСС и Пенсионный фонд. По итогам года-декларацию по УСН и бухгалтерскую отчетность. Какие отчеты в какие сроки необходимо сдавать только что открывшемуся ООО? Среднесписочная численность 1 человек. Спасибо.
Все зависит от выбранной системы налогообложения.
Если ООО на общей системе налогообложения, то ежеквартально подаются:
- отчет в Фон социального страхования-4ФСС-до 15 числа месяца, следующего за истечением квартала, т.е. за 3 кв.14 -до 15.10.14
-декларацию по налогу на добавленную стоимость - до 20-го числа
- декларацию по налогу на прибыль - до 28-го числа
-отчет в пенсионный фонд - до 15-го числа второго месяца следующего за истечением квартала, т.е. до 15.11.14
По итогам года сдается бухгалтерская отчетность.
В течение месяца с даты регистрации Вы можете перейти на упрощенную систему налогообложения. Тогда ежеквартально сдаете отчет в ФСС и Пенсионный фонд. По итогам года-декларацию по УСН и бухгалтерскую отчетность.
СпроситьПопробуйте упрощенную систему. Потому что если не получиться, придется применять общую - НДС. Открываем ООО для предоставления услуг лазерной эпиляции. Нам известно, что приказом Минздравсоцразвития России от 27.12.2011 N 1664 н Об утверждении номенклатуры медицинских услуг, зарегистрированным в Минюсте России (регистрационный номер N 23010 от 24.01.2012), услуги по татуажу, пилингу, пирсингу, массажу, криомассажу, эпиляции были отнесены к медицинским услугам. И эти услуги были исключены из спискараздела 010000 Бытовые услуги ОКУН. Поэтому система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход при предоставлении услуг по эпиляции тела не применяется. Подскажите пожалуйста, в связи с этим какой следует применять вид налогообложения для услуг лазерной эпиляции?
Попробуйте упрощенную систему. Потому что если не получиться, придется применять общую - НДС.
СпроситьВ Зависимости от товара, но думаю что вот такой список:
Для ЮЛ - договор, счет, счет-фактура (если на ОСНО, на УСН не делаем, см. главу НДС НК РФ), наладная ТОРГ-12, если есть гарантия на несколько лет - гарантийный талон. Если доставка оплачивается отдельно по другому договору на доставку, тогда акт оказания услуг по доставке. При наличных расчетах также необходим чек ККМ.
Для ФЛ - можно также договор и счет, чек ККМ - Обязательно при наличных расчетах, если есть гарантия - гарантийные талоны. Я Ип на усн. Закупаю товары у поставщика, он выдает товарные накладные и гарантию. Какие документы нужны для продажи в интернет магазине?
В Зависимости от товара, но думаю что вот такой список:
Для ЮЛ - договор, счет, счет-фактура (если на ОСНО, на УСН не делаем, см. главу НДС НК РФ), наладная ТОРГ-12, если есть гарантия на несколько лет - гарантийный талон. Если доставка оплачивается отдельно по другому договору на доставку, тогда акт оказания услуг по доставке. При наличных расчетах также необходим чек ККМ.
Для ФЛ - можно также договор и счет, чек ККМ - Обязательно при наличных расчетах, если есть гарантия - гарантийные талоны.
СпроситьОбязательно откройте р/с. нести уведомления обязательно. и, в течении 5 дней обратитесь в УФМС по месту основного учета для выбора системы налогообложения... в противном случае не УСН 6 % с оборота, а ОСН с НДС 18 %.... При возникновении сложностей на начальном этапе - контакты на страничке. Зарегестрировал ООО самостоятельно. Вчера забрал готовые документы из налоговой инспекции. Я являюсь единственным учредителем а также ген. директором. Работников нанимать пока не планирую. Буду применять УСН 6% Хотел бы спросить:
Какие мои дальнейшие действия? В основном интересует, обязательно ли открывать р/c в банке и нести уведомления о регистрации моего ООО в ПФР и ФСС и еще куда-либо. Или налоговая сама вышлет все необходимые документы во все эти Фонды?
Город Казань.
Заранее Большое Спасибо всем!
Обязательно откройте р/с. нести уведомления обязательно. и, в течении 5 дней обратитесь в УФМС по месту основного учета для выбора системы налогообложения... в противном случае не УСН 6 % с оборота, а ОСН с НДС 18 %.... При возникновении сложностей на начальном этапе - контакты на страничке.
СпроситьДобрый вечер! Необходимо выяснить, какую систему налогообложения он сейчас использует. Можете перейти на упрощенную систему налогообложения, она предусматривает освобождение от уплаты НДС. Муж ИП, телемастер. Выкупил помещение где работает в собственность. Делает отчисления в пенсионный фонд. Может он не платить НДС.
Добрый вечер! Необходимо выяснить, какую систему налогообложения он сейчас использует. Можете перейти на упрощенную систему налогообложения, она предусматривает освобождение от уплаты НДС.
СпроситьИП при специальных режимах налогообложения (ЕНВД, УСН) НДС не платят, но исключения : необходимость уплаты НДС при ввозе товаров на таможенную территорию РФ и когда ИП выступает в роли налогового агента (при аренде федерального, муниципального имущества) Должен ли Ип на ЕНВД+УСН доходы-расходы платить налог НДС?
ИП при специальных режимах налогообложения (ЕНВД, УСН) НДС не платят, но исключения : необходимость уплаты НДС при ввозе товаров на таможенную территорию РФ и когда ИП выступает в роли налогового агента (при аренде федерального, муниципального имущества)
СпроситьНет, не нужно. Вы ведь не на ОСН ! (ОСН, УСН, ЕНВД) СКАЖИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА, ДОЛЖЕН ЛИ ИП (на енвд) ПЛАТИТЬ НДС С ОПЛАТЫ ЗА РЕКЛАМНЫЕ УСЛУГИ ОТ КОМПАНИИ-ПОСТАВЩИКА, в соглашении указано - сумма НДС не облагается и надо ли сдавать отчеты по НДС? Спасибо.
"Упрощенец" не может возмещать никакой НДС, поскольку не является его плательщиком, также как и не может выставлять документы с НДС . :sm_bs:
НДС при УСН включается в стоимость товара и при реализации включается в расходы. 17 июля купил машину с ндс указано в договоре купли продажи являюсь Ип но работаю без ндс на вмененки но 2003 год работал с ндс могу ли я вернуть ндс за машину и что для этого надо.
"Упрощенец" не может возмещать никакой НДС, поскольку не является его плательщиком, также как и не может выставлять документы с НДС . 
НДС при УСН включается в стоимость товара и при реализации включается в расходы.
СпроситьУважаемая Елена,
Акт о сдаче-приемке выполненных работ необходим для подтверждения соответствия выполненных работ условиям договора.
Счет-фактура документ крайне важный для крупных организаций, так как является основанием для акцептования предъявленных сумм НДС (налога на добавленную стоимость) к вычету. Но, так как вы [b]ИП[/b], применяющий УСН и не являетесь плательщиками НДС - [b]выставлять счета-фактуры не обязаны.[/b]
Товарная накладная (N ТОРГ-12) применяется для оформления продажи (отпуска) товарно-материальных ценностей сторонней организации. Товарная накладная же может быть выписана вами и без счёт фактуры. Я ИП,работаю на УСН 6% (услуги). При выполнении некоторых работ организации просят выставить не акт выполненных работ, а счет-фактуру и накладную. Могу ли я это сделать? И грозит ли мне это чем-нибудь?
Уважаемая Елена,
Акт о сдаче-приемке выполненных работ необходим для подтверждения соответствия выполненных работ условиям договора.
Счет-фактура документ крайне важный для крупных организаций, так как является основанием для акцептования предъявленных сумм НДС (налога на добавленную стоимость) к вычету. Но, так как вы ИП, применяющий УСН и не являетесь плательщиками НДС - выставлять счета-фактуры не обязаны.
Товарная накладная (N ТОРГ-12) применяется для оформления продажи (отпуска) товарно-материальных ценностей сторонней организации. Товарная накладная же может быть выписана вами и без счёт фактуры.
СпроситьДобрый день!
Дополнительных документов и разрешений не нужно.
Но имейте ввиду, что если предприятие, находящееся на общей системе налогообложения в дальнейшем сможет возместить НДС, уплаченный таможенным органам, то ИП нет. У меня есть ИП, работает по УСН, сейчас хочу работать с Китаем, то есть закупать товары и оборудование в Китае и продавать здесь. Какие-то ещё дополнительные разрешения, сертификаты или лицензии нужны?
Добрый день!
Дополнительных документов и разрешений не нужно.
Но имейте ввиду, что если предприятие, находящееся на общей системе налогообложения в дальнейшем сможет возместить НДС, уплаченный таможенным органам, то ИП нет.
СпроситьДа в праве требовать Перечень документов и сведений, которые должны представлять участники закупок в составе заявки на участие в запросе котировок, приведен в ч. 3 ст. 73 Закона N 44-ФЗ и является закрытым. Сведения о применяемой участниками системе налогообложения в него не включены.
Сергей Анатольевич ,вы хоть закон откройте. Здравствуйте. Да, конечно, заказчик вправе требовать представления таких сведений, это необходимо для того, чтобы выяснить вопрос об НДС. Но объем сведений о системе налогообложения является необходимым лишь в самом общем виде.
Например, если Вы применяете УСН, то Ваша сумма будет без НДС, поскольку Вы не являетесь плательщиком НДС.
Удачи Вам. Вправе ли заказчик требовать, чтобы заявка на участие в запросе котировок содержала сведения о применяемой участником системе налогообложения?
Перечень документов и сведений, которые должны представлять участники закупок в составе заявки на участие в запросе котировок, приведен в ч. 3 ст. 73 Закона N 44-ФЗ и является закрытым. Сведения о применяемой участниками системе налогообложения в него не включены.
Сергей Анатольевич ,вы хоть закон откройте.
Спросить
Здравствуйте. Да, конечно, заказчик вправе требовать представления таких сведений, это необходимо для того, чтобы выяснить вопрос об НДС. Но объем сведений о системе налогообложения является необходимым лишь в самом общем виде.
Например, если Вы применяете УСН, то Ваша сумма будет без НДС, поскольку Вы не являетесь плательщиком НДС.
Удачи Вам.
СпроситьНет, раз не является плательщиком НДС. ИП работал по УСН (единый налог на совокупный доход). Работая с организациями НДС не применял. Вопрос: Обязан ли он подавать декларацию по НДС и платить налог.
Добрый день! Да, должны платить налог. Елена Николаевна!
Некоммерческие организации могут перейти на упрощенную систему налогообложения.
Соответственно они освобождаются от уплаты НДС, но земельный налог они обязаны оплачивать.
При применении упрощенной системы налогообложения ЕСН с фонда оплаты труда не уплачивается. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование составляют 14% от фонда оплаты труда. Скажите у нас СНТ, должны ли платить налог на зарплату членов правления или можно баланс свести к нулю и вообще какие налоги должно платить СНТ, и вообще в снт бухгалтер?
Елена Николаевна!
Некоммерческие организации могут перейти на упрощенную систему налогообложения.
Соответственно они освобождаются от уплаты НДС, но земельный налог они обязаны оплачивать.
При применении упрощенной системы налогообложения ЕСН с фонда оплаты труда не уплачивается. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование составляют 14% от фонда оплаты труда.
Спросить
