Системы налогообложения виды / Налоги - 1877 советов адвокатов и юристов
Если мама сдает в аренду, то она и есть Арендодатель. Арендатор удерживает и уплачивает НДФЛ. Вы, наверное, имели в виду - взимается ли налог с арендатора? А вас то это каким образом может касаться? Ваша мама платит земельный налог. Арендатор удерживает с арендной платы НДФЛ и перечисляет в бюджет. Кроме того, он уплачивает все налоги в зависимости от его системы налогообложения. Ваша мама и есть арендодатель, раз она сдаёт пай. Арендатор платит арендные платежи арендодателю, и налоги в бюджет в зависимости от вида деятельности и выбранной формы налогообложения. Мама сдаёт в аренду земельный пай и платит налог. А арендодатель платит какой-то налог?
Вы, наверное, имели в виду - взимается ли налог с арендатора? А вас то это каким образом может касаться?
Спросить
Ваша мама платит земельный налог. Арендатор удерживает с арендной платы НДФЛ и перечисляет в бюджет. Кроме того, он уплачивает все налоги в зависимости от его системы налогообложения.
Спросить
Ваша мама и есть арендодатель, раз она сдаёт пай. Арендатор платит арендные платежи арендодателю, и налоги в бюджет в зависимости от вида деятельности и выбранной формы налогообложения.
СпроситьДля переоформления патента с Москвы на Ивановскую область необходимо выполнить следующие действия:
Получить справку о несудимости в органах внутренних дел на территории Ивановской области.
Подать заявление на переоформление патента в налоговую инспекцию по месту жительства в Ивановской области.
Предоставить копию действующего патента.
Оплатить государственную пошлину.
Предоставить документы, подтверждающие право пользования помещением (если оно необходимо для осуществления деятельности по патенту).
Подписать декларацию о переходе на упрощенную систему налогообложения (если ранее не была применена).
Получить новый патент на осуществление деятельности в Ивановской области.
Обращаем ваше внимание, что в зависимости от вида деятельности, вам могут потребоваться дополнительные документы. Чтобы получить подробную информацию, рекомендуем обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства в Ивановской области. Как надо делать перекормить патент с Москва на Ивановская область
Для переоформления патента с Москвы на Ивановскую область необходимо выполнить следующие действия:
Получить справку о несудимости в органах внутренних дел на территории Ивановской области.
Подать заявление на переоформление патента в налоговую инспекцию по месту жительства в Ивановской области.
Предоставить копию действующего патента.
Оплатить государственную пошлину.
Предоставить документы, подтверждающие право пользования помещением (если оно необходимо для осуществления деятельности по патенту).
Подписать декларацию о переходе на упрощенную систему налогообложения (если ранее не была применена).
Получить новый патент на осуществление деятельности в Ивановской области.
Обращаем ваше внимание, что в зависимости от вида деятельности, вам могут потребоваться дополнительные документы. Чтобы получить подробную информацию, рекомендуем обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства в Ивановской области.
СпроситьДля уточнения такого вопроса следует обратиться к специалисту по налогам, который сможет рассчитать налоговые обязательства и подсказать, как правильно подать декларацию. Однако, если деятельность по продаже и строительству недвижимости не была зарегистрирована как вид деятельности ИП, то в данном случае возможно потребуется подать декларацию как физическое лицо. Нужно составить декларацию за 2022 год. Продано три земельных участка и построенный жилой дом. Есть действующее ИП УСН 6%, но в видах деятельности нет сферы по продаже и строительству недвижимости. Нужно подать декларацию в этом случае как физ лицо или ИП?
Для уточнения такого вопроса следует обратиться к специалисту по налогам, который сможет рассчитать налоговые обязательства и подсказать, как правильно подать декларацию. Однако, если деятельность по продаже и строительству недвижимости не была зарегистрирована как вид деятельности ИП, то в данном случае возможно потребуется подать декларацию как физическое лицо.
СпроситьЗдравствуйте Иван!
Да, можно. Можно ли работать по усн по одному виду деятельности (розничная торговля на маркетплейсах) и быть самозанятым по другому виду (курьерская доставка)?
Добрый день! Если объект налогообложения "Доходы" (ставка 6%), то расходы при продаже имущества не учитываются. Но если жилое помещение совсем не использовалось в предпринимательской деятельности и вообще продажа недвижимости не указана в ЕГРИП предпринимателя как вид его деятельности, то он может реализовать свою квартиру и применить имущественный вычет как обычное физическое лицо. Можно ли ИП при продаже жилого помещения учесть расход на его покупку при УСН 6%? Или это возможно лишь при 15%
Добрый день! Если объект налогообложения "Доходы" (ставка 6%), то расходы при продаже имущества не учитываются. Но если жилое помещение совсем не использовалось в предпринимательской деятельности и вообще продажа недвижимости не указана в ЕГРИП предпринимателя как вид его деятельности, то он может реализовать свою квартиру и применить имущественный вычет как обычное физическое лицо.
СпроситьДобрый день!
По дополнительному виду деятельности, если вы не подавали заявление о переходе на упрощенку, то у вас общая система налогообложения (с НДС и налогом на прибыль).
Не забывайте оставлять отзывы. Открыто ИП-основной вид деятельности грузоперевозки-патент, без НДС. Открыла доп. вид деятельности торговля. Могу ли я по доп. виду деятельности применить налогооблажение доходы и расходы и работать по нему с ндс?
Добрый день!
По дополнительному виду деятельности, если вы не подавали заявление о переходе на упрощенку, то у вас общая система налогообложения (с НДС и налогом на прибыль).
Не забывайте оставлять отзывы.
СпроситьЕсли Вы имеете в виду пособие по уходу за ребенком, то подтверждение дохода для его получения от индивидуального предпринимателя не требуется.
В соответствии с ч. 2.1 ст. 14 Федерального закона от 29.12.2006 №255-ФЗ, для ИП ежемесячное пособие рассчитывается из МРОТ, но
не может быть меньше минимального размера ежемесячного пособия по уходу за ребенком, установленного Федеральным законом «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей».
Согласно Постановлению Правительства РФ от 27.01.2022 №57, в 2022 году минимальный размер пособия по уходу за ребенком составляет 7 677,81 руб. Нашей семье нужно подтвердить доход для получения пособия на ребенка. Муж — предприниматель и применяет патентную систему налогообложения. В отделе пособий и социальных выплат отказываются учитывать расходы от предпринимательской деятельности и в расчет берут предполагаемый доход от деятельности, указанный в патенте. Это действительно так или решение возможно оспорить?
Если Вы имеете в виду пособие по уходу за ребенком, то подтверждение дохода для его получения от индивидуального предпринимателя не требуется.
В соответствии с ч. 2.1 ст. 14 Федерального закона от 29.12.2006 №255-ФЗ, для ИП ежемесячное пособие рассчитывается из МРОТ, но
не может быть меньше минимального размера ежемесячного пособия по уходу за ребенком, установленного Федеральным законом «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей».
Согласно Постановлению Правительства РФ от 27.01.2022 №57, в 2022 году минимальный размер пособия по уходу за ребенком составляет 7 677,81 руб.
СпроситьЗдравствуйте Аnatoliy
А почему нет! Подайте в налоговую инспекцию соответствующее заявление о добавлении ОКВЭД - продажа автозапчастей и действуйте. Можно ли мне, как ИП на УСН доходы продавать б/у автозапчасти, нигде не учтённые, через выставление счёта покупателю?
Здравствуйте Аnatoliy
А почему нет! Подайте в налоговую инспекцию соответствующее заявление о добавлении ОКВЭД - продажа автозапчастей и действуйте.
СпроситьЗдравствуйте, на сайте налоговой службы разработан сервис «Налоговый калькулятор – расчет стоимости патента». Сервис предназначен для расчета суммы налога, подлежащего к уплате в бюджет, по одному из видов предпринимательской деятельности, в отношении которого применяется патентная система налогообложения, в выбранном субъекте Российской Федерации (муниципальном образовании (группе муниципальных образований)). Посмотрите там нужную Вам информацию. Здравствуйте, можете посмотреть через налоговый калькулятор. Сколько стоит менять патент на повар.
Здравствуйте, на сайте налоговой службы разработан сервис «Налоговый калькулятор – расчет стоимости патента». Сервис предназначен для расчета суммы налога, подлежащего к уплате в бюджет, по одному из видов предпринимательской деятельности, в отношении которого применяется патентная система налогообложения, в выбранном субъекте Российской Федерации (муниципальном образовании (группе муниципальных образований)). Посмотрите там нужную Вам информацию.
Спросить
Здравствуйте Екатерина. Налоговые каникулы — это полное освобождение от налога для новых ИП. Другими словами, это ставка УСН или патента в размере 0%. Узнать о каникулах можно в разделе «Особенности регионального законодательства» на сайте налоговой.
Если вы попали в местный список, важно, чтобы доход от указанного вида деятельности был не меньше 70%. Если условие выполняется, уведомлять налоговую не нужно. Вы просто не платите налог первые два года и в случае с УСН сдаёте нулевые декларации.
Налоговые каникулы не освобождают от страховых взносов за ИП и обязательных платежей за сотрудников.
Не важно, что за месяц. Важен год регистрации ИП. Именно год - это отчётный период по налогам для ИП. Имею ли я право на налоговые льготы, если ИП открыто за 1 месяц до введения налоговых льгот?
Здравствуйте Екатерина. Налоговые каникулы — это полное освобождение от налога для новых ИП. Другими словами, это ставка УСН или патента в размере 0%. Узнать о каникулах можно в разделе «Особенности регионального законодательства» на сайте налоговой.
Если вы попали в местный список, важно, чтобы доход от указанного вида деятельности был не меньше 70%. Если условие выполняется, уведомлять налоговую не нужно. Вы просто не платите налог первые два года и в случае с УСН сдаёте нулевые декларации.
Налоговые каникулы не освобождают от страховых взносов за ИП и обязательных платежей за сотрудников.
Не важно, что за месяц. Важен год регистрации ИП. Именно год - это отчётный период по налогам для ИП.
СпроситьЕсли торговля маслом не входит в перечень видов деятельности для патента, то вам будут доначислены налоги по общей системе налогообложения. Скажите пожалуйста, какие штрафы предусмотрены для ИП на патенте за торговлю моторным маслом? Спасибо.
Если торговля маслом не входит в перечень видов деятельности для патента, то вам будут доначислены налоги по общей системе налогообложения.
СпроситьДобрый день!
Если патент на данный вид услуг Вами не приобретался, налогообложение полученного в результате оказания данных услуг дохода осуществляется в рамках общей системы налогообложения, т.е. в рамках главы 23 НК РФ +НДС. Размер штрафа за не вовремя уплаченные налоги составляет 20% от суммы не уплаченных в срок налогов согласно ч.1 ст. 122 НК РФ. Если у Вас изначально кроме ПСН также будет УСН, такой доход будет облагаться в рамках УСН в силу ч. 3 ст. 346.11 НК РФ. Хочу открыть ИП и сразу перейти на патент, розничная, торговля непрод. Товарами. Оквэд 47.11
Но в дальнейшем также буду оказывать услуги по копированию оквэд 82.19.
Я укажу эти два оквэд в заявление, но перейду на патент только по розничной торговле. Получается услуги по копированию будут по какой системе облагатьсч налогом, если их не включил в заявление на патент.
Добрый день!
Если патент на данный вид услуг Вами не приобретался, налогообложение полученного в результате оказания данных услуг дохода осуществляется в рамках общей системы налогообложения, т.е. в рамках главы 23 НК РФ +НДС. Размер штрафа за не вовремя уплаченные налоги составляет 20% от суммы не уплаченных в срок налогов согласно ч.1 ст. 122 НК РФ. Если у Вас изначально кроме ПСН также будет УСН, такой доход будет облагаться в рамках УСН в силу ч. 3 ст. 346.11 НК РФ.
СпроситьРемонт ювелирных изделий не запрещен на упрощенке (письмо Минфина от 03.08.2022 № 03-11-06/2/74899). А вот изготовление ювелирных изделий и аналогичных изделий по индивидуальному заказу населения с ОКВЭД 32.12.6 запретили. Ювелирам нельзя будет применять не только обычную упрощенку, но и АУСН и патент. Подпадает ли под усн 6% деятельность ювелирной мастерской?
Ремонт ювелирных изделий не запрещен на упрощенке (письмо Минфина от 03.08.2022 № 03-11-06/2/74899). А вот изготовление ювелирных изделий и аналогичных изделий по индивидуальному заказу населения с ОКВЭД 32.12.6 запретили. Ювелирам нельзя будет применять не только обычную упрощенку, но и АУСН и патент.
СпроситьДля ответа на Ваш вопрос информации мало. Необходимо знать коды ОКВЭД, которые заявлены ИП, а также, участвовало ли имущество в предпринимательской деятельности и т.д. Купил недвижимость как физлицо, затем зарегестрировался как ИП и продаю как ИП эту недвижимость, декларацию предоставил, заплатил налоги по УСН. Но пришло письмо из налоговой, что я должен был предоставить декларацию 3-ндфл как физлицо, указать там продажу имущества и заплатить налог по ставке 13%. Зачем, если уже налог уплачен как ИП по сниженной ставке? Спасибо.
Для ответа на Ваш вопрос информации мало. Необходимо знать коды ОКВЭД, которые заявлены ИП, а также, участвовало ли имущество в предпринимательской деятельности и т.д.
СпроситьДобрый день.
Да, это вид деятельности можно использовать.
Так как запрета в законе нет.
НК РФ Глава 26.5. ПАТЕНТНАЯ СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ. ОКВЭД 47.11 можно ли использовать на патенте?
Добрый день.
Да, это вид деятельности можно использовать.
Так как запрета в законе нет.
НК РФ Глава 26.5. ПАТЕНТНАЯ СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ.
СпроситьМожно получать деньги на расчетный счет, если планируете принимать наличные деньги, почитайте Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 06.03.2022) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации", в некоторых сферах возможно применение бланков строгой отчетности. ИП на УСН 6%, ОКВЭД 85.41.2. ККТ нужна?
Можно получать деньги на расчетный счет, если планируете принимать наличные деньги, почитайте Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 06.03.2022) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации", в некоторых сферах возможно применение бланков строгой отчетности.
СпроситьКоды ОКВЭД для ИП по продаже электронных сигарет (для УСН желательно включать «оптовые» коды, так налоговые лучше воспринимают данный переход):
[quote]51.43 Оптовая торговля бытовыми электротоварами, радио-и телеаппаратурой
52.45 Розничная торговля бытовыми электротоварами, радио-и телеаппаратурой
52.48 Прочая розничная торговля в специализированных магазинах[/quote]
Самозанятость тут не подойдет, так как вы не продате товары или услуги собственные. ИП или ООО. Хочу заняться оптовой и розничной торговлей электронных сигарет, какой необходимо выбрать оквэд и можно ли заниматься этим только ИП, или стать самозанятым?
Коды ОКВЭД для ИП по продаже электронных сигарет (для УСН желательно включать «оптовые» коды, так налоговые лучше воспринимают данный переход):
51.43 Оптовая торговля бытовыми электротоварами, радио-и телеаппаратурой52.45 Розничная торговля бытовыми электротоварами, радио-и телеаппаратурой
52.48 Прочая розничная торговля в специализированных магазинах
Самозанятость тут не подойдет, так как вы не продате товары или услуги собственные. ИП или ООО.
СпроситьДобрый день. Оно то конечно входит, если представите документы. Но дело в том, что существует налоговая отчетность ИП. Сроки подачи деклараций зависят от вида Вашей деятельности и системы налогообложения. Вот этот установленный срок для подтверждения доходов - это Ваша декларация ИП. Я воспитываю двоих детей в одиночку. Я в разводе сейчас получаю алименты. Недавно открыла ИП и начала работать в магазине и подала заявление на получение дет пособия. Мне отказали. Мне сказали, что мне нужен 6-месячный доход. Я также занимаюсь личным подсобным хозяйством, разве оно не входит в доход?
Добрый день. Оно то конечно входит, если представите документы. Но дело в том, что существует налоговая отчетность ИП. Сроки подачи деклараций зависят от вида Вашей деятельности и системы налогообложения. Вот этот установленный срок для подтверждения доходов - это Ваша декларация ИП.
СпроситьДобрый день! Какой у Вас вид деятельности, система налогообложения? Может быть стоит закрыть ИП и зарегистрироваться как самозанятому, чтобы сэкономить, если финансовая ситуация напряженная? Нужно ли закрывать ИП (индивидуальный предприниматель) если по ИП нет задолженностей (налоги все уплачены, с контрагентами все ок)?
Почему не хочу закрывать ИП — потому что это мой единственный источник доходов, сейчас зарабатываю чуть меньше прожиточного минимума (учтен взрослый прожиточный минимум + половина минимума на ребенка). Если закрыть ИП, то средств для существования не будет.
И, за какой период времени необходимо подготовить справку о доходах/расходах?
Добрый день! Какой у Вас вид деятельности, система налогообложения? Может быть стоит закрыть ИП и зарегистрироваться как самозанятому, чтобы сэкономить, если финансовая ситуация напряженная?
СпроситьОпробование и клеймение государственным пробирным клеймом ювелирных и других изделий из серебра отечественного производства осуществляются на добровольной основе.
Федеральный закон
"О драгоценных металлах и драгоценных камнях"
Что касается налогообложения, то любой вид доходов подлежит налогообложению, за исключением тех видов доходов, которые освобождены от налогообложения НК РФ. Здесь вопрос, считаете ли изготовленные изделия своим личным имуществом, или изготовлением товара на продажу, т.е. предпринимательской деятельностью (разные режимы налогообложения). К продаже собственного имущества применяется имущественный налоговый вычет до 250 тыс. руб. по НДФЛ, для чего надо подавать налоговую декларацию. Или ИП, то надо вставать на налоговый учет и выбирать систему налогообложения. Нужно ли вставать на учёт в пробирную палату и в налоговую если изготавливать изделия из серебра до 3 гр.и продавать иногда по случаю только своим знакомым. Не торгуя ими в магазинах и торговых точках.
Опробование и клеймение государственным пробирным клеймом ювелирных и других изделий из серебра отечественного производства осуществляются на добровольной основе.
Федеральный закон
"О драгоценных металлах и драгоценных камнях"
Что касается налогообложения, то любой вид доходов подлежит налогообложению, за исключением тех видов доходов, которые освобождены от налогообложения НК РФ. Здесь вопрос, считаете ли изготовленные изделия своим личным имуществом, или изготовлением товара на продажу, т.е. предпринимательской деятельностью (разные режимы налогообложения). К продаже собственного имущества применяется имущественный налоговый вычет до 250 тыс. руб. по НДФЛ, для чего надо подавать налоговую декларацию. Или ИП, то надо вставать на налоговый учет и выбирать систему налогообложения.
СпроситьДобрый день!
Необходимо выбрать оптимальную систему налогообложения. Все зависит от вида экономической деятельности. Как ИП платить минимум налогов.
Добрый день!
Необходимо выбрать оптимальную систему налогообложения. Все зависит от вида экономической деятельности.
СпроситьУ ИП может быть не один вид бизнеса. Данил, здравствуйте. Нет ограничений в видах предпринимательской деятельности. Вопрос в другом, будет ли возможность сохранить УСН при нескольких видах деятельности. Можно ли на одном ИП вести 2 разных бизнеса?
К примеру есть таксопарк (про перевозки бизнес).
И паралельно открыть строительную компанию? (Про строительство бизнес)
Данил, здравствуйте. Нет ограничений в видах предпринимательской деятельности. Вопрос в другом, будет ли возможность сохранить УСН при нескольких видах деятельности.
СпроситьДа, нужно открыть ИП. Здравствуйте! Необходимо открыть ИП и выбрать соответствующий ОКВЭД. Обязательно нужен статус ИП и онлайн касса. Добрый день. Да, ИП нужно. ВО-первых, в противном случае Вы будет привлечены к административной ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации в качестве ИП, во-вторых Вы не сможете платить налоги по упрощённой системе налогообложения. Хочу открыть не большой киоск цветов? Или мне нужно открыть ип?
Добрый день. Да, ИП нужно. ВО-первых, в противном случае Вы будет привлечены к административной ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации в качестве ИП, во-вторых Вы не сможете платить налоги по упрощённой системе налогообложения.
СпроситьДоброго времени суток, Анна! Необходимость онлайн-кассы зависит от того, как организовано взаимодействие участников цепочки "покупатель-маркетплейс-продавец". Если покупатель оплачивает товар на сайте, а маркейтплейс принимает у него оплату и формирует чек, а затем за вычетом комиссии перечисляет деньги Вам, то необходимость онлайн-кассы отсутствует. Если же деньги от покупателя поступают непосредственно к Вам, то необходимость онлайн-кассы есть.
Выбор того или иного режима налогообложения зависит в Вашем случае от предполагаемых масштабов Вашей деятельности (оборотов, наличия сотрудников и т.п.). Общий режим налогообложения скорее всего Вам не подойдет. Спасибо за ответ! Сотрудников у нас нет, скажите, пожалуйста, в данном случае могу перейти на самозанятость?
Либо использовать патентную систему? Нужна ли онлайн касса для торговли на маркетплейсах? Какой наиболее подходящий налоговый режим для данного вида деятельности?
Доброго времени суток, Анна! Необходимость онлайн-кассы зависит от того, как организовано взаимодействие участников цепочки "покупатель-маркетплейс-продавец". Если покупатель оплачивает товар на сайте, а маркейтплейс принимает у него оплату и формирует чек, а затем за вычетом комиссии перечисляет деньги Вам, то необходимость онлайн-кассы отсутствует. Если же деньги от покупателя поступают непосредственно к Вам, то необходимость онлайн-кассы есть.
Выбор того или иного режима налогообложения зависит в Вашем случае от предполагаемых масштабов Вашей деятельности (оборотов, наличия сотрудников и т.п.). Общий режим налогообложения скорее всего Вам не подойдет.
Спросить
Спасибо за ответ! Сотрудников у нас нет, скажите, пожалуйста, в данном случае могу перейти на самозанятость?
Либо использовать патентную систему?
СпроситьДоброго времени суток, Анна! Закон ограничивает применение налога на профессиональный доход лицами, осуществляющими перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, используемого для личных, домашних или иных подобных нужд. Таким образом, закон не препятствует применению налога на профессиональный доход при реализации товаров собственного производства (не закупленного для перепродажи), но при условии соблюдения положений Закона № 422-ФЗ и иных федеральных законов, регулирующих ведение соответствующих видов деятельности.
СпроситьДействительно, если вид деятельности (система налогообложения) мужа не предусматривает ведение книги учета доходов и расходов, то управление социальной защиты населения не вправе требовать данный документ. В даннмо случае можете обжаловать действия соцзащиты в суде. Органы соц. защиты для выплаты детских пособий требуют книгу расходов и доходов мужа, который является ИП, но система налогообложений НПД. Нужно ли вести такую книгу нам?
Действительно, если вид деятельности (система налогообложения) мужа не предусматривает ведение книги учета доходов и расходов, то управление социальной защиты населения не вправе требовать данный документ. В даннмо случае можете обжаловать действия соцзащиты в суде.
Спросить
