Социальный налоговый вычет на обучение / Налоги - 685 советов адвокатов и юристов
Да, можете.
В соответствии с пп.2 п.1 ст. 219 Вы имеете право на социальный налоговый вычет за обучение своего ребенка в возрасте до 24 лет по очной форме обучения; Могу ли получить имущественный вычет за совершеннолетнего ребенка, если ребенок учится в колледже и не работает.
Да, можете.
В соответствии с пп.2 п.1 ст. 219 Вы имеете право на социальный налоговый вычет за обучение своего ребенка в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
СпроситьДа, можете. Ограничений по количеству раз за получением социального налогового вычета на обучение в Налоговом кодексе РФ не установлено. Вы имеете право получить вычет за обучение своей дочери. Несколько лет назад я возвращала НДФЛ за свою учебу в институте, а сейчас я плачу за учебу в институте своей дочери. Могу ли я опять подать на возврат НДФЛ за учебу дочери?
Да, можете. Ограничений по количеству раз за получением социального налогового вычета на обучение в Налоговом кодексе РФ не установлено. Вы имеете право получить вычет за обучение своей дочери.
СпроситьДобрый день, Елена.
Получение налогового вычета за за оплату учебы в вузе, так и в школе, кружках, на курсах, в автошколе возможно при наличие у образовательной организации (индивидуального предпринимателя) соответствующей лицензии или документов, подтверждающих ее статус. Здравствуйте!
Социальный вычет на обучение ребенка получить возможно на основании Ст.219 НК РФ.
Требуется соблюдение условий: до 24 лет, очное обучение, лицензия образовательного учреждения, документы об оплате. Комплект подается вместе с декларацией 3-НДФЛ. Лимит вычета 50000 рублей. Как получить налоговый вычет за обучение ребенка ВУЗе? можно ли его получить вообще?
Добрый день, Елена.
Получение налогового вычета за за оплату учебы в вузе, так и в школе, кружках, на курсах, в автошколе возможно при наличие у образовательной организации (индивидуального предпринимателя) соответствующей лицензии или документов, подтверждающих ее статус.
Спросить
Здравствуйте!
Социальный вычет на обучение ребенка получить возможно на основании Ст.219 НК РФ.
Требуется соблюдение условий: до 24 лет, очное обучение, лицензия образовательного учреждения, документы об оплате. Комплект подается вместе с декларацией 3-НДФЛ. Лимит вычета 50000 рублей.
СпроситьНет, данного возврата законом не предусмотрено. Нет, данного возврата законом не предусмотрено.
Предусмотрены следующие виды вычетов:
Имущественный. Если было приобретено жилье или земля.
Социальный. Если ресурсы пошли на оплату обучения, лечения. Благотворительность. Если расходы связаны с добровольными пожертвованиями. Такого налогового вычета не существует. Могу ли я вернуть налоговый вычет 13% за изготовление и установку памятника на кладбище?
Нет, данного возврата законом не предусмотрено.
Предусмотрены следующие виды вычетов:
Имущественный. Если было приобретено жилье или земля.
Социальный. Если ресурсы пошли на оплату обучения, лечения. Благотворительность. Если расходы связаны с добровольными пожертвованиями.
Спросить
Здравствуйте.
1.Пособие по временной нетрудоспособности облагается НДФЛ (п.1 ст. 217 НК РФ).
2. Стандартный налоговый вычет предоставляется по месту работы в заявительном порядке ежегодно. Обратитесь в бухгалтерию.
Разъяснения ФСС
[quote]Согласно п.п. 4 п. 1 ст. 218 Кодекса стандартный налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется, в частности, на родителя, на обеспечении которого находится ребенок, в следующих размерах: 1400 рублей - на первого ребенка, 1400 рублей - на второго ребенка и 3000 рублей - на третьего и каждого последующего ребенка. Указанный налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.[/quote] Мне начислили больничный, у меня 3 детей. Мне вычет не зделали, а полностью сделали вычет 13%
Здравствуйте.
1.Пособие по временной нетрудоспособности облагается НДФЛ (п.1 ст. 217 НК РФ).
2. Стандартный налоговый вычет предоставляется по месту работы в заявительном порядке ежегодно. Обратитесь в бухгалтерию.
Разъяснения ФСС
Согласно п.п. 4 п. 1 ст. 218 Кодекса стандартный налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется, в частности, на родителя, на обеспечении которого находится ребенок, в следующих размерах: 1400 рублей - на первого ребенка, 1400 рублей - на второго ребенка и 3000 рублей - на третьего и каждого последующего ребенка. Указанный налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.Спросить
Добрый день!
На свое обучение вычет предоставляется учащемуся по любой форме обучения (очной, очно-заочной, заочной) независимо от возраста.
Вычет можно получить в размере фактических расходов на оплату обучения, но не более 120 000 руб. за календарный год. Причем эта максимальная сумма является общей для всех видов социальных вычетов (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей и на дорогостоящее лечение). Поэтому если вы используете социальные вычеты по нескольким видам расходов, то их общий размер будет ограничен 120 000 руб. (ст. 216, абз. 8 п. 2 ст. 219 НК РФ).
Не забывайте оставлять отзывы. Здравствуйте. Модно получить и при заочной форме обучения. Главное, чтобы образовательное учреждение имело лицензию и аккредитацию. Получаю второе высшее образование, в договоре указанно - заочное! Положен ли мне налоговый вычет или его можно сделать только за очное образование?
Добрый день!
На свое обучение вычет предоставляется учащемуся по любой форме обучения (очной, очно-заочной, заочной) независимо от возраста.
Вычет можно получить в размере фактических расходов на оплату обучения, но не более 120 000 руб. за календарный год. Причем эта максимальная сумма является общей для всех видов социальных вычетов (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей и на дорогостоящее лечение). Поэтому если вы используете социальные вычеты по нескольким видам расходов, то их общий размер будет ограничен 120 000 руб. (ст. 216, абз. 8 п. 2 ст. 219 НК РФ).
Не забывайте оставлять отзывы.
Спросить
Здраствуйте! Вам надо отправить претензию. Добрый вечер! Можно подать на социальный налоговый вычет, за платное образование, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, за тот год, в котором понесли расходы на обучение, если на тот период имели доход, облагаемый по ставке 13%. Я поступил на платную основ, и заплатил за полгода, и в декабре меня перевели на бюджет. Мне за 1 полугодие вернут деньги?
Добрый вечер! Можно подать на социальный налоговый вычет, за платное образование, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, за тот год, в котором понесли расходы на обучение, если на тот период имели доход, облагаемый по ставке 13%.
СпроситьНалоговый вычет с кодом 126 обозначает льготу по НДФЛ на первого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, усыновителю, на обеспечении которых находится ребенок. Помогите, пожалуйста, разобраться.
У мужа в справке 2 ндфл за 2020 год В пункте 4.стандартные социальные и имущественные выплаты, указан код 126 и сумма 15400 руб.
Что это за вычет? И как его получить? На работе ни слова не сказали...
Налоговый вычет с кодом 126 обозначает льготу по НДФЛ на первого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, усыновителю, на обеспечении которых находится ребенок.
СпроситьЗдравствуйте, Оля!
Можете обратиться с соответствующим заявлением в налоговую. Да, можно. Нужно ещё чеки приложить и ещё иные доки об обучении, если есть. Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:-договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);-лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;-платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.). Можно ли получить возврат налога за обучении, приложив договор оферты с сайта курсов? Т к фактического подписания не предусмотрено.
Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:-договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);-лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;-платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
Спросить
Как получить ежегодный налоговый вычет? (Работаю госслужащим, имею потребительский кредит). Спасибо.
Сначала уточните какой из нижеперечисленных вычетов хотите получить отвечу.
По доходам за 2020 год можно воспользоваться следующими видами вычетов:
Стандартные — вычеты на детей и те, что получают инвалиды и отдельные категории людей.
Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и прочие.
Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС.
Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества.
Профессиональные — вычеты для ИП, физлиц, работающих по гражданско-правовым договорам, и людей, которые занимаются частной практикой, например нотариусов. Как получить ежегодный налоговый вычет? (Работаю госслужащим, имею потребительский кредит). Спасибо.
Сначала уточните какой из нижеперечисленных вычетов хотите получить отвечу.
По доходам за 2020 год можно воспользоваться следующими видами вычетов:
Стандартные — вычеты на детей и те, что получают инвалиды и отдельные категории людей.
Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и прочие.
Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС.
Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества.
Профессиональные — вычеты для ИП, физлиц, работающих по гражданско-правовым договорам, и людей, которые занимаются частной практикой, например нотариусов.
СпроситьДля налоговой инспекции потребуются платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.). Если платил сын и в платежных документах будет его фамилия налоговая откажет. Ситуация такая: сын учится на 4--ом курсе на платной основе. Договор на учебу заключен между учебным заведением и родителем (мамой). Однако, будучи студентом, сын открыл ИП и оплачивал обучение сам. Получается, что квитанции об оплате оформлены на сына, а договор на маму. Имеет ли право мама получить социальный налоговый вычет на обучение в этом случае?
Для налоговой инспекции потребуются платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.). Если платил сын и в платежных документах будет его фамилия налоговая откажет.
СпроситьЗдравствуйте! Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение - в данной ситуации, то что вы не закончили обучение не имеет значения - вычет вы все равно получите. Я обучалась в автошколе, но не закончила ее, т.к. возникла необходимость перейти на обучение в другую АШ. Обучение полностью оплачено. Смогу ли я получить налоговый вычет в данной ситуации за незаконченное обучение?
Здравствуйте! Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение - в данной ситуации, то что вы не закончили обучение не имеет значения - вычет вы все равно получите.
Спросить3 п. 2 ст. 219 НК РФ, социальный налоговый вычет на обучение предоставляется налогоплательщику работодателем начиная с месяца, в котором налогоплательщик обратился к работодателю за их получением. Возврат на предыдущие месяцы законом не предусмотрен. Я работаю в ПМС, отправили весной учиться, но я не доучился, с меня будут вычитать за учёбу?
3 п. 2 ст. 219 НК РФ, социальный налоговый вычет на обучение предоставляется налогоплательщику работодателем начиная с месяца, в котором налогоплательщик обратился к работодателю за их получением. Возврат на предыдущие месяцы законом не предусмотрен.
СпроситьПри оплате обучения ребенка налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка.
В рассматриваемой ситуации налогоплательщик не является родителем ребёнка. В связи с этим воспользоваться социальным вычетом в связи с расходами на обучение ребенка он не вправе. Скорее нет, чем да, но лучше уточнить в ИФНС. Если муж реально оплачивал обучение не своего ребёнка, то положен ли вычет...
[b]По ссылке - некая для Вас информация! [/b]
https://www.garant.ru/news/1086328/ Развелась 3 года назад. Есть общие несовершеннолетние дети 10 и 16 лет. Вышла замуж повторно. Старший ребёнок поступил в колледж на коммерческой основе. Может ли мой нынешний муж получить налоговый вычет за оплату образования моему ребёнку. Я не работаю, ребёнок не удочерен.
При оплате обучения ребенка налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка.
В рассматриваемой ситуации налогоплательщик не является родителем ребёнка. В связи с этим воспользоваться социальным вычетом в связи с расходами на обучение ребенка он не вправе.
Спросить
Скорее нет, чем да, но лучше уточнить в ИФНС. Если муж реально оплачивал обучение не своего ребёнка, то положен ли вычет...
По ссылке - некая для Вас информация!
https://www.garant.ru/news/1086328/
СпроситьЗдраствуйте, полную сумму вы не вернёте. Если у вас сохранились чеки об оплате, то вернуть можно 13% от уплаченных по договору обучения средств. Однако законодательно (п. 2 ст. 219 Налогового кодекса РФ) существуют лимиты выплат по этому социальному налоговому вычету. Так, за обучение, которое прошли лично вы (или за учёбу брата или сестры до 24 лет), можно вернуть налог на сумму, не превышающую 120 000 рублей. Ответьте пожалуйста, могу ли законным путем вернуть деньги или часть за обучение в автошколе. Договор составляли, проходила на все занятия по теории и по вождению (не уверена что откатали все часы реально, но по документам все). Теорию сдаю на отлично, а вот внутренний экзамен по вождению не сдала 3 раза. Хотят отчислить.
Здраствуйте, полную сумму вы не вернёте. Если у вас сохранились чеки об оплате, то вернуть можно 13% от уплаченных по договору обучения средств. Однако законодательно (п. 2 ст. 219 Налогового кодекса РФ) существуют лимиты выплат по этому социальному налоговому вычету. Так, за обучение, которое прошли лично вы (или за учёбу брата или сестры до 24 лет), можно вернуть налог на сумму, не превышающую 120 000 рублей.
СпроситьДобрый день Евгения, нет, социальная стипендия Вашему ребенку не положена, так как согласно ч.3 ст.36 Федерального закона "Об образовании в Российской Федерации" четко сформулировано, что стипендия будь то государственная академическая стипендия и (или) государственная социальная стипендия назначается лицам, обучающимся по очной форме обучения за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета, те есть студентам, которые обучаются на бюджетной основе.
Вы можете получить налоговый вычет за обучение своего ребенка, то есть вернуть часть уплаченного Вами подоходного налога. Порядок предоставления налогового вычета установлен ст. 219 Налогового кодекса РФ. Ребенок учится платно в ВУЗе, положена социальная стипендия? Или какие то другие выплаты?
Добрый день Евгения, нет, социальная стипендия Вашему ребенку не положена, так как согласно ч.3 ст.36 Федерального закона "Об образовании в Российской Федерации" четко сформулировано, что стипендия будь то государственная академическая стипендия и (или) государственная социальная стипендия назначается лицам, обучающимся по очной форме обучения за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета, те есть студентам, которые обучаются на бюджетной основе.
Вы можете получить налоговый вычет за обучение своего ребенка, то есть вернуть часть уплаченного Вами подоходного налога. Порядок предоставления налогового вычета установлен ст. 219 Налогового кодекса РФ.
СпроситьПорядок получения социального налогового вычета по расходам на уплату дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии определен п. 5 ст. 219 НК РФ.120 000 рублей – максимальная сумма дополнительных взносов, которые фактически уплачены за год в совокупности с другими расходами, связанными с обучением, лечением, уплатой пенсионных (страховых) взносов.
Подать декларацию в налоговый орган с целью получения вычета налогоплательщик может в любое время в течение года. Назначена пенся НПФ 12670 Из них удержание 13 процентов Могу ли я подать на возврат налогового вычета П олучаю с сентября 2017 года.
Порядок получения социального налогового вычета по расходам на уплату дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии определен п. 5 ст. 219 НК РФ.120 000 рублей – максимальная сумма дополнительных взносов, которые фактически уплачены за год в совокупности с другими расходами, связанными с обучением, лечением, уплатой пенсионных (страховых) взносов.
Подать декларацию в налоговый орган с целью получения вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.
СпроситьДа, это вполне возможно. Регламентируется статьей 8.1 Федерального закона № 178-ФЗ.. Вы можете получить налоговый вычет за оплату обучения. Для этого обратитесь в налоговую. Мой ребёнок учится платно, на 2 курсе, (всего 4) оплата 63 000 в год. Мы малоимущая семья. Могу ли я получить выплату на его обучение в размере 250 000. Социальный контракт.
Добрый день.
Возврат 13 процентов за обучение можно осуществить в течение 3-х лет со дня оплаты расходов на образовательные услуги (п. 7 ст. 78 НК РФ). Прежде чем писать заявление на возврат налога, в налоговую инспекцию необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, в которой следует заявить социальные налоговые вычеты по обучению (пп.2 п.1, п.2 ст.219 Налогового кодекса РФ). Такая декларация подается в налоговый орган по месту Вашей регистрации по окончании года, в котором вы осуществляли соответствующие расходы на обучение. Без проверки декларации возврат налога производиться не будет. Непосредственно само заявление на возврат налога может быть подано не позднее трех лет со дня излишней уплаты этого налога (п.7 ст.78 НК РФ). В течении какого времени можно вернуть налог за обучение?
Добрый день.
Возврат 13 процентов за обучение можно осуществить в течение 3-х лет со дня оплаты расходов на образовательные услуги (п. 7 ст. 78 НК РФ).
Спросить
Прежде чем писать заявление на возврат налога, в налоговую инспекцию необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, в которой следует заявить социальные налоговые вычеты по обучению (пп.2 п.1, п.2 ст.219 Налогового кодекса РФ). Такая декларация подается в налоговый орган по месту Вашей регистрации по окончании года, в котором вы осуществляли соответствующие расходы на обучение. Без проверки декларации возврат налога производиться не будет. Непосредственно само заявление на возврат налога может быть подано не позднее трех лет со дня излишней уплаты этого налога (п.7 ст.78 НК РФ).
СпроситьНикаких постановлений/приказов и прочее об увеличении данной суммы нет. Добрый день! В 2020 году Государственной Думой рассматривался законопроект об увеличении размера социального налогового вычета до 150 000 рублей. Однако этот законопроект был отклонен. На сегодня существует ограничение - 120000 р для возврата подоходного налога с сумм за своё обучение и медицинские услуги. В 2021 году эта сумма будет увеличена? Когда и на сколько?
Добрый день! В 2020 году Государственной Думой рассматривался законопроект об увеличении размера социального налогового вычета до 150 000 рублей. Однако этот законопроект был отклонен.
СпроситьБоюсь, что автошкола - это дополнительные образовательные услуги, под социальный вычет это не попадает. Могу ли я вернуть налоговый вычет за обучение моего ребёнка в автошколе, если договор и платёжные документы оформлены на ребёнка, ему на тот момент 17 лет, спасибо.
Боюсь, что автошкола - это дополнительные образовательные услуги, под социальный вычет это не попадает.
СпроситьУважаемая Роза!
Если детский сад имеет лицензию, то Вы вправе вернуть подоходный налог с уплачиваемой Вами суммы.
Возврату подлежит 13% от суммы, уплаченной за детский сад. При этом сумма налога к возврату за год на одного ребенка не может быть более 6500 рублей.
Общий размер социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в отношении расходов на обучение детей составляет не более 50 тыс. рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса. Ребенок посещает детский сад. Ежемесячно вносится "родительская плата"Можно ли с этой суммы вернуть подоходный налог?
Уважаемая Роза!
Если детский сад имеет лицензию, то Вы вправе вернуть подоходный налог с уплачиваемой Вами суммы.
Возврату подлежит 13% от суммы, уплаченной за детский сад. При этом сумма налога к возврату за год на одного ребенка не может быть более 6500 рублей.
Общий размер социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в отношении расходов на обучение детей составляет не более 50 тыс. рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса.
СпроситьНет, так как налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, - в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, - в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). Может ли отчим, мой муж, получить налоговый вычет за обучение моей дочери от 1 го брака. Платил муж, договор оформлен на меня, я безработная?
Нет, так как налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, - в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, - в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
СпроситьИра, добрый день.
На свое обучение вычет предоставляется учащемуся по любой форме обучения (очной, очно-заочной, заочной) независимо от возраста.
Социальный налоговый вычет могут получить физические лица, оплатившие (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ):
свое обучение;
обучение своих детей, подопечных (то есть лиц, в отношении которых налогоплательщик является опекуном или попечителем);
обучение своих братьев и сестер (в том числе неполнородных). Скажите, пожалуйста, положен ли налоговый вычет работающему человеку за платное заочное обучение в вузе?
Ира, добрый день.
На свое обучение вычет предоставляется учащемуся по любой форме обучения (очной, очно-заочной, заочной) независимо от возраста.
Социальный налоговый вычет могут получить физические лица, оплатившие (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ):
свое обучение;
обучение своих детей, подопечных (то есть лиц, в отношении которых налогоплательщик является опекуном или попечителем);
обучение своих братьев и сестер (в том числе неполнородных).
СпроситьДобрый день, Виктория!
Да, вы можете получить налоговый вычет на обучение ребенка в ВУЗе.
При собственном обучении в образовательных организациях или обучении своих детей до 24 лет на платной основе вы можете воспользоваться правом на получение социального вычета по НДФЛ в части расходов на обучение с учетом установленного ограничения по сумме (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ - в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период). Дополню к вышеуказанным ответам, что максимальная сумма, которую Вы сможете вернуть с обучения ребёнка ежегодно - это 6500 руб. (13% от 50000 руб.). Дочь оформила образовательный кредит, поэтому в договоре с ВУЗом как заказчик и обучающийся указана она. Она не работает, могу ли я вернуть налог за нее? Интересует налоговый вычет на обучение ребёнка в вузе.
Добрый день, Виктория!
Да, вы можете получить налоговый вычет на обучение ребенка в ВУЗе.
При собственном обучении в образовательных организациях или обучении своих детей до 24 лет на платной основе вы можете воспользоваться правом на получение социального вычета по НДФЛ в части расходов на обучение с учетом установленного ограничения по сумме (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ - в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период).
Спросить
Дополню к вышеуказанным ответам, что максимальная сумма, которую Вы сможете вернуть с обучения ребёнка ежегодно - это 6500 руб. (13% от 50000 руб.).
Спросить
Дочь оформила образовательный кредит, поэтому в договоре с ВУЗом как заказчик и обучающийся указана она. Она не работает, могу ли я вернуть налог за нее?
Спросить
Здравствуйте.
Минфин РФ считает, что Вам налоговый вычет в такой ситуации не полагается. По документам, предполагаю, получается, что и договор заключен с дочерью и оплата произведена от ее имени банком (путем предоставления кредита) либо банк перечисляет деньги ей, а она уже платит вузу.
Согласно абзацу третьему подпункта 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у организации, осуществляющей образовательную деятельность, лицензии на осуществление образовательной деятельности, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение.На местах в налоговых органах бывает, что и удовлетворяют такие вычеты. Но как минимум нужны будут документы, подтверждающие, что именно Вы гасите кредит, а не просто даете деньги дочери на погашение кредита.СпроситьВ случае если договор на обучение и квитанции об оплате обучения оформлены на ребенка, оснований для предоставления налогоплательщику-родителю социального налогового вычета на обучение ребенка не имеется.
{Вопрос: О предоставлении родителю социального вычета по НДФЛ в случае оформления договора на обучение и квитанции об оплате на ребенка. (Письмо Минфина России от 30.05.2019 N 03-04-05/39563)
