Уже работают новые правила: как правильно переводить деньги на банковскую карту, чтобы не возникло проблем с банком и налоговой – что нужно знать?
Краткое содержание :
Не так давно я выпускал несколько публикаций на тему изменения законодательства, касающихся усиления контроля за денежными переводами граждан, а также разъяснений со стороны Минфина по поводу налогов и штрафов за перевод с карты на карту.
Поскольку поступает немало вопросов на эту тему, то хочу подробно разъяснить, как в настоящее время правильно переводить денежные средства на банковскую карту, чтобы не было никаких проблем с банками и налоговыми органами, учитывая новые правила, которые полноценно заработали в нынешнем году.
Контроль за переводами
В основном вопросы формулируются следующим образом:
как избежать налога при переводе с карты на карту?
можно ли не платить налог, если мне переведет деньги знакомый или родственник?
Сразу хочу отметить, что основной контроллер не ФНС, а банк. Именно контроля со стороны банка следует опасаться больше всего. Если какая-либо операция вызывает подозрение у банка, то карточку могут запросто заблокировать. Например, если банку покажется, что операция имеет признаки нарушения закона, то этого будет вполне достаточно, чтобы принять меры.
Налоговая инспекция не имеет возможности следить за вашими деньгами. ФНС может сделать это только при условии, если в отношении вас будет инициирована проверка за подписью начальника вышестоящей налоговой инспекции. Это правило прописано в ст. 86 Налогового кодекса РФ.
На практике это технически не так просто, поэтому для инициирования такой проверки нужны веские основания и одновременно проверить десятки миллионов человек физически невозможно. Поэтому такие проверки крайне редки, особенно в отношении физических лиц.
Когда банк заинтересуется
Через банки проходят десятки тысяч операций в день, однако система контроля сейчас налажена очень хорошо.
В первую очередь банк контролирует банковские карты, которые выданы для личного использования, т.е. обычные наши дебетовые карты. Если на такую карту будут часто приходить платежи, либо назначение будет аренда, оплата за товар и т.п., то банк сразу же определит признаки предпринимательской деятельности и примет меры по блокировке.
Если на карту поступили деньги без назначения, как это часто бывает, то банк может трактовать это как получение денег без уплаты налогов, соответственно такая операция нарушает законодательство. Поэтому есть риск блокировки карты, что чревато позже и дополнительным вниманием со стороны налоговой.
Как правильно переводить деньги
Мы разобрались, что если перевод на банковскую карту происходит без назначения платежа, либо назначение указано так, что может вызвать подозрение оплаты в целях предпринимательской деятельности, то банк имеет все основания заблокировать карту. При этом никто 13% списывать не будет, у банка таких полномочий нет, а налоговая еще должна доказать, что получен доход, с которого не заплатили налоги. Основная неприятность – блокировка карты и доказывания, что никаких нарушений нет.
Но чтобы не было никаких проблем ни с банком, ни с налоговой, нужно всего заранее позаботиться о безопасности. В этом случае на такие переводы банк просто не обратит никакого внимания.
Для этого нужно знать, с каких переводов не нужно платить НДФЛ по закону. Во-первых, это безвозмездный перевод, согласно ст. 217 Налогового кодекса РФ. Иными словами, подарок. Такие денежные подарки между физическими лицами не облагаются налогом, независимо от их суммы. Поэтому при переводе лучше всего указывать в назначении «подарок», «подарок к юбилею», «подарок к празднику» и т.п. На такие переводы банк даже не обратит внимания, поскольку сразу понятно, что они носят безвозмездных характер.
Во-вторых, перевод денежных средств между членами семьи также не облагается налогом. В этом случае тоже лучше обозначить назначение платежа.
В-третьих, если перевод не является доходом. Например, возврат долга (если он был без процентов) не является доходом, поэтому если в назначении платежа указано «возврат долга», то такой перевод тоже спокойно пройдет мимо лишнего внимания банка.
Еще один совет: если сумма перевода значительная, то лучше заранее оформить под эту сумму документы, например, договор дарения, договор займа, расписку и т.п.
По закону, если сумма операции превышает 600 000 рублей, то банк имеет право затребовать документов, подтверждающие источник происхождения денег. Поэтому при возможности лучше крупные суммы дробить на несколько операций. Так будет гораздо меньше вопросов.
Будьте здоровы и берегите себя!
Если статья понравилась, прошу поставить лайк, если не понравилась, то дизлайк. Любая оценка очень важна, но особенно ценно ваше мнение по теме в комментариях.
Благодарю за внимание!
Если у вас возникли вопросы по теме данной публикации, вы всегда можете написать мне в мессенджеры или позвонить: